************事务所审计方式。

******保健院。

　　二、采购项目：财务审计（含工会）、专项审计（药品耗材设备和合同管理）。

　　三、项目内容：

　　（一）财务报表（含工会）

******医院财务状况，财务管理制度是否健全有效；

　　2.各项收入是否合法、真实，是否及时入账，有无隐瞒、截留、挪用收入等问题； 

　　3.各项支出是否合法、真实，审批手续是否完备，有无虚列支出、扩大范围、提高标准等问题； 

　　4.经费预算编制是否科学合理，预算执行是否严格，有无超预算、无预算支出及年底突击花钱等问题； 

　　5.固定资产购置、领用、处置、报废等管理是否规范，账实是否相符，有无资产闲置、流失等问题； 

　　6.专项资金是否专款专用，有无挤占、挪用、滞留，资金使用效益情况；

　　7.往来款项是否及时清理，有无长期挂账、违规举债等问题； 8.内部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效执行，关键岗位职责是否分离。

　　（二）药品耗材设备和合同管理

　　1.药品耗材管理：采购全流程是否合规、库存与使用管理是否规范、收费是否符合规定等；

　　2.医疗设备管理：采购流程是否合规、设备管理是否规范，设备使用情况等； 

　　3.合同管理：合同签订、履行、归档管理等全过程是否合规，是否存在阴阳合同、违规返利、利益输送等问题；

　　4.涉医保诊疗及收费项目是否合法合规。

　　四、项目年度：2025年度

　　五、时限要求：2026年6月30日前完成审计

　　六、采购方式：询价

　　七、采购最高限价：5万元

　　八、申请人资格要求：

　　1.服务商应在中华人民共和国合法注册，具有独立承担民事责任的能力，必须提供法人营业执照有效复印件；

　　2.本项目应配置注册会计师不少于2人，审计人员需具有三年以上会计审计业务工作经验；

　　3.参加采购活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录的书面声明原件。

　　九、报名提交资料：

　　1.营业执照副本复印件加盖公章；

　　2.项目实施方案及报价单；

　　3.意向参与单位业务代表的授权书；

　　4.拟报备实施人员身份证复印件、相关资格证书复印件。

　　请有意向的服务供应商自公告发布之日起5个工作日内携带******保健院审计科，联系人：朱老师，联系电话：0592-******。超过截止时间报名或提交参选材料的不予受理，按自动弃权处理。